پیام جوان:
وصیت‌نامه «ستون فقرات» برنامه‌ی ارث است. توزیع دارایی پس از مرگ را تعیین می‌کند، می‌تواند دستی یا با نرم‌افزار نوشته شود و می‌تواند یک مجری وصیت (executor) را نام ببرد؛ هر کسی مثل یک خویشاوند آگاه یا یک وکیل برنامه‌ریزی دارایی. وصیت‌نامه سندی زنده است و باید به‌خصوص پس از ازدواج یا تولد فرزند بازنگری شود. می‌تواند مراسم تدفین و سرپرستی فرزندان را هم دربر بگیرد. گزارش تأکید می‌کند وصیت‌نامه از دادگاه وصایت (probate) جلوگیری نمی‌کند.
تراست (trust) نهادی حقوقی است که دارایی را برای دیگران نگه می‌دارد و توسط واگذارکننده یا متولی (trustee) مدیریت می‌شود. تراست می‌تواند شرط بگذارد؛ مثلاً رسیدن دارایی به ذی‌نفع در سن مشخص. در تراست قابل‌فسخ، واگذارکننده مالکیت را نگه می‌دارد و بدون رضایت دیگران می‌تواند آن را تغییر دهد. تراست غیرقابل‌فسخ کنترل را واگذار می‌کند و تغییرش دشوار است، اما در صورت مدیریت درست می‌تواند دارایی را از مالیات ارث و طلبکاران محافظت کند. گزارش می‌گوید تراست می‌تواند پرهزینه باشد و با وکیل برنامه‌ریزی دارایی مشورت کنید و جایگزین وصیت‌نامه نیست.
وکالت‌نامه‌ی پایدار (Durable POA) به یک نماینده اجازه می‌دهد اگر ناتوان شدید یا از نظر ذهنی ناتوان اعلام شدید، امور مالی را مدیریت کند. تا زمانی که سلامت ذهنی دارید می‌توانید مسئولیت‌های نماینده را محدود کنید یا نماینده‌ی دیگری انتخاب کنید. وکالت‌نامه‌ی سلامت (Healthcare POA) هم کسی را مشخص می‌کند که در صورت ناتوانی درباره‌ی درمان تصمیم بگیرد؛ توصیه می‌شود فردی قابل‌اعتماد باشد و ترجیحات مراقبت پایان زندگی را با او در زمان سلامتی در میان بگذارید.
فهرست دارایی‌های دیجیتال و مجوز دسترسی شامل حساب‌های شبکه‌های اجتماعی، ایمیل، کتابخانه‌های محتوای دیجیتال و مالکیت فکری است و می‌تواند به مجری وصیت دسترسی و دستورالعمل بدهد.
تعیین ذی‌نفع هم مهم است. حساب‌های بازنشستگی مثل 401(k) یا IRA معمولاً هنگام افتتاح ذی‌نفع دارند. حساب‌های بانکی می‌توانند از «پرداخت در صورت فوت» (POD) و حساب‌های کارگزاری شامل سهام، اوراق و ETF از «انتقال در صورت فوت» (TOD) استفاده کنند. گزارش مبلغ هزینه‌ها، آستانه‌ی مالیات ارث، مقررات هر ایالت، و الزامات امضا مثل شاهد و تأییدیه‌ی محضری را نیاورده است. NTD یادآوری می‌کند این مطلب مشاوره‌ی حقوقی، مالیاتی یا برنامه‌ریزی ارث نیست.
منبع: شبکه‌ی NTD، بخش امور مالی شخصی؛ گزارش ۲۲ اکتبر ۲۰۲۶ (نویسنده: Javier Simon؛ منتشرشده نخست در Epoch Times)
