پیام جوان: به گزارش ان تی دی، با افزایش ۲.۵ درصدی تعدیل هزینه زندگی (COLA) برای مزایای تأمین اجتماعی در سال ۲۰۲۵، برخی از بازنشستگان ممکن است با مشکلات مالیاتی روبه‌رو شوند، بسته به سطح درآمد و ایالتی که در آن زندگی می‌کنند.

این افزایش جزئی که با هدف جبران تورم انجام می‌شود، در نگاه اول مطلوب به نظر می‌رسد. اما در برخی موارد، افزایش درآمد ممکن است باعث شود بازنشستگان از معافیت‌های مالیاتی تأمین اجتماعی خارج شوند.

کدام ایالت‌ها مزایای تأمین اجتماعی را مشمول مالیات می‌کنند؟

در حالی که اکثر ایالت‌های آمریکا مالیاتی بر مزایای تأمین اجتماعی وضع نمی‌کنند، ۱۰ ایالت همچنان دارای قوانین مالیاتی خاصی در این زمینه هستند. در ادامه شرایط مالیاتی این ایالت‌ها بررسی می‌شود:

• کلرادو: بازنشستگان بالای ۶۵ سال می‌توانند کل درآمد تأمین اجتماعی مشمول مالیات را کسر کنند. همچنین تا سقف ۲۴,۰۰۰ دلار از درآمدهای بازنشستگی و مستمری نیز معاف از مالیات است. این رقم برای افراد ۵۵ تا ۶۴ ساله ۲۰,۰۰۰ دلار است. از سال ۲۰۲۶، سقف ۲۴,۰۰۰ دلار برای افراد ۵۵ سال به بالا نیز اعمال خواهد شد.

• کنتیکت: معافیت کامل مالیاتی برای افراد مجرد با درآمد ناخالص تعدیل‌شده (AGI) کمتر از ۷۵,۰۰۰ دلار و زوج‌های متأهل با درآمد کمتر از ۱۰۰,۰۰۰ دلار. افراد با درآمد بالاتر ممکن است تا ۲۵٪ از مزایای تأمین اجتماعی خود را مشمول مالیات ببینند.

• مینه‌سوتا: این ایالت معافیت‌های جزئی یا کلی ارائه می‌دهد که برای زوج‌های متأهل با درآمد بالای ۱۰۵,۳۸۰ دلار، افراد مجرد با درآمد بالای ۸۲,۱۹۰ دلار، و زوج‌های دارای پرونده مشترک با درآمد بالای ۵۲,۶۹۰ دلار کاهش می‌یابد.

• مونتانا: مزایای تأمین اجتماعی به‌عنوان درآمد عادی مشمول مالیات است. نرخ مالیات ۴.۷٪ تا ۵.۹٪ بسته به میزان درآمد افراد متغیر است. افراد بالای ۶۵ سال از ۵,۵۰۰ دلار کاهش مالیاتی برخوردار هستند.

• نبراسکا: این ایالت در آخرین مرحله حذف مالیات تأمین اجتماعی قرار دارد. در سال ۲۰۲۵، چک‌های تأمین اجتماعی به‌طور کامل از مالیات معاف خواهند شد.

• نیومکزیکو: اکثر بازنشستگان مشمول معافیت مالیاتی هستند. افراد مجرد با درآمد کمتر از ۱۰۰,۰۰۰ دلار، زوج‌های متأهل با درآمد کمتر از ۱۵۰,۰۰۰ دلار و افراد متأهل با پرونده مالیاتی جداگانه با درآمد کمتر از ۷۵,۰۰۰ دلار از پرداخت مالیات بر مزایای تأمین اجتماعی معاف هستند.

• رود آیلند: این ایالت برای افراد در سن بازنشستگی کامل، معافیت مالیاتی قائل می‌شود. سقف معافیت برای افراد مجرد ۱۰۴,۲۰۰ دلار و برای زوج‌های متأهل ۱۳۰,۲۵۰ دلار است.

• یوتا: درآمد کمتر از ۴۵,۰۰۰ دلار برای افراد مجرد، ۷۵,۰۰۰ دلار برای زوج‌های متأهل، و ۳۷,۵۰۰ دلار برای افراد متأهل که پرونده جداگانه دارند، مشمول معافیت مالیاتی است. همچنین یک اعتبار مالیاتی غیرقابل استرداد برای برخی از افراد در نظر گرفته شده است.

• ورمانت: افراد مجرد با درآمد کمتر از ۵۰,۰۰۰ دلار و زوج‌های متأهل با درآمد کمتر از ۶۵,۰۰۰ دلار کاملاً از مالیات معاف هستند. برای سایر پرونده‌های مالیاتی، سقف معافیت ۵۰,۰۰۰ دلار تعیین شده است.

• ویرجینیای غربی: مزایای تأمین اجتماعی برای زوج‌های متأهل با درآمد ۱۰۰,۰۰۰ دلار و بالاتر و افراد مجرد با درآمد ۵۰,۰۰۰ دلار و بالاتر مشمول مالیات خواهد شد.

چگونه از مالیات بر مزایای تأمین اجتماعی اجتناب کنیم؟

اگر درآمد شما نزدیک به این آستانه‌های مالیاتی است، می‌توانید با سرمایه‌گذاری در یک حساب بازنشستگی فردی (Roth IRA) میزان درآمد مشمول مالیات خود را کاهش دهید. هر مبلغی که به این حساب واریز کنید، در مالیات محاسبه نمی‌شود.

در سال ۲۰۲۴، سقف مشارکت در این حساب‌ها ۷,۰۰۰ دلار تعیین شده است و افراد بالای ۵۰ سال می‌توانند ۱,۰۰۰ دلار اضافه‌تر به‌عنوان مشارکت جبرانی واریز کنند. این سقف‌ها سالانه بازبینی می‌شوند.