پیام جوان: قوانین مالیاتی جدید فرصتی استثنایی را برای شاغلان ۶۰ تا ۶۳ ساله فراهم کرده است تا با استفاده از طرح‌های تشویقی قانون SECURE 2.0، پتانسیل پس‌انداز خود را برای دوران بازنشستگی به‌طور قابل‌توجهی افزایش دهند. این قانون به افراد اجازه می‌دهد در سال ۲۰۲۶ میلادی علاوه بر سقف استاندارد پس‌انداز، مبالغ بیشتری را به حساب‌های بازنشستگی خود واریز کنند.
بر اساس مقررات جدید، افرادی که در طول سال ۲۰۲۶ به سنین ۶۰، ۶۱، ۶۲ یا ۶۳ سال می‌رسند، مجاز هستند تا مبلغ ۱۱ هزار و ۲۵۰ دلار به عنوان کمک‌هزینه مضاعف و فراتر از سقف عادی ۲۴ هزار و ۵۰۰ دلاری به حساب ۴۰۱(ک) خود واریز نمایند. این سقف پیشرفته که به آن «سوپر کچ‌آپ» گفته می‌شود، تفاوت چشمگیری با سقف استاندارد سایر گروه‌های سنی دارد.
این پنجره طلایی تنها یک دوره چهارساله را در بر می‌گیرد و به‌محض ورود فرد به سن ۶۴ سالگی، این مزیت پایان یافته و سقف پس‌انداز به روال استاندارد بازمی‌گردد. کارشناسان تأکید می‌کنند که امکان انتقال سهمیه‌های استفاده‌نشده به سال‌های بعد وجود ندارد و از دست دادن هر سال به معنای از دست رفتن دائمی این فرصت مالی است.
یکی از نکات کلیدی در اجرای این قانون، الزام کارفرمایان به انطباق با مقررات جدید است؛ چرا که طرح‌های بازنشستگی شرکت‌ها به‌طور خودکار این سقف را اعمال نمی‌کنند. کارکنان واجد شرایط باید پیش از هرگونه اقدام، وضعیت طرح بازنشستگی محل کار خود را از طریق واحد منابع انسانی استعلام کنند.
قانون SECURE 2.0 همچنین قوانین خاصی را برای افراد با درآمد بالا وضع کرده است که بر اساس آن، درآمد بیش از ۱۵۰ هزار دلار در سال از کارفرمای مربوطه، واریز مبالغ بخش حمایتی را مشروط به استفاده از حساب‌های راث و پرداخت مالیات پیش از پس‌انداز می‌کند. در صورت عدم پشتیبانی طرح کارفرما از حساب راث، این افراد امکان استفاده از مزیت یادشده را نخواهند داشت.
در نهایت، با وجود محدودیت‌ها و ضرورت تأییدیه کارفرما، این طرح یکی از کارآمدترین روش‌ها برای جبران کسری پس‌انداز در آستانه دوران بازنشستگی محسوب می‌شود. مشاوران مالی توصیه می‌کنند افراد واجد شرایط در صورت توانایی مالی، حداکثر بهره را از این بازه زمانی محدود برای تقویت بنیه مالی خود ببرند.
